Вопросы налогообложения малого бизнеса РФ

[Малюша]

laCatherine, читаю про Крым и понимаю, что немного все не так у вас с налогообложением. Есть какая-то разница. Поэтому за точность не могу отвечать.
Я работаю одна в ателье. И очень давно на ЕНВД. Пробовала на патенте, получается дороже и муторнее.
Кассовый не нужен.
Бухгалтерии никакой.
С работником - как договоритесь.
Но все налоги, которые конечно же выше, будете платить вы.

[fettamara]

Тоже внесу свою лепту ) С 2018г планируется отмена ЕНВД, т.к. государство желает контролировать все сферы бизнеса, в связи с этим будет обязательная установка кассавых аппаратов и всяких 1С, т.е мало того отчетность сильно усложнится, так еще и обязаны будете тащить на себе лишние затраты на обслуживание и обновление кассовых аппаратов и програмного обеспечения. Бухгалтерия обязательна.
Плюс придется выбирать новый способ налогообложения и заново в него вникать.
Мне лично не хватило времени и сил, чтобы полноценно работать и зарабатывать на все платежи и для полного ведения документации.

 

Малюша, уже не в первый раз убеждаюсь, что вы в каком-то другом государстве живете ))) У вас так все просто с организацией ИП, как у нас было годах в 2000х. У нас все потом зверски усложнилось, а у вас так и осталось... При таком раскладе, я бы спокойно в ИП сидела дальше ))
Уже писала, я больше ни ногой в такие сложности )))

[Малюша]

Малюша, уже не в первый раз убеждаюсь, что вы в каком-то другом государстве живете )))

Да не, в нашем)))
В начале года набираю в поисковике "ЕНВД 2017" выскакивает информация и там не написано, что она только для Хабаровска. "Налог.ру", "малый бизнес.ру". - все говорят одно и тоже. Может это местные власти балуются.

 

С 2018г планируется отмена ЕНВД,

Вот когда, наконец, налетит земля на небесную ось, тогда и закрою свое ИП с чистой совестью)))

[Rezak]

...Вот когда, наконец, налетит земля на небесную ось, тогда и закрою свое ИП с чистой совестью)))

:))) Федеральным законом срок действия системы налогообложения в виде единого налога на вменённый доход для отдельных видов деятельности продлевается до 1 января 2021 года.

[Малюша]

Опять я в пролете))) И городской отдел аренды подшивает у меня брюки и говорит "Да сидите, Марина Михайловна, что вам мешает?"
Ничего , оказывается не мешает))))
Я вот думаю, может наша администрация пытается как-то удержать бизнес. У нас же мало того, что народ семьями уезжает, еще и закрываются многие. А отчитываться-то надо об успехах.
Вот цифры из отчета на день работника бытового обслуживания:" У нас в городе работает 1500 предприятия бытового обслуживания (зарегистрированных, видимо), в которых трудятся (внимание!) - 8000 человек".
Рядом сидела знакомая, еще с советских времен работавшая в ателье и говорит, только в нашем... (не помню название) работало 2000 чел.
Во!
Чувствуете разницу?

[Rezak]

ну уж нет:) в СССР от 50 человек уже не ателье, а фабрика была:)

[Малюша]

от 50 человек уже не ателье

Объединение называлось. В нескольких точках города находились ателье в одном подчинении. Слова "сеть" не было.

[Lena_Lisichka1]

[но потом увидела, что ателье - услуги населению попадает под вмененку а если еще услуги и юр лицам, то как? ]

 

До 1 января 2013 г. применение ЕНВД было обязательным, сейчас переход на ЕНВД добровольный.
Бытовые услуги при ЕНВД, указанные в ОКУН , оказываются исключительно физическим лицам (пп. 1 п. 2 ст. 346.26 НК РФ, Письма Минфина от 20.11.2015 N 03-11-11/67272, от 12.09.2014 N 03-11-11/45760, ФНС от 29.08.2012 N ЕД-4-3/14243@).

 

Если собираетесь работать еще и с юр. лицами, то нужно применять УСН или ОСНО.
При применении нескольких видов налогообложения(УСН+ЕНВД) необходимо будет вести раздельный учет.

Изменено 12 апреля, 2017 пользователем Lena_Lisichka1

[АЙэмвуман]

[но потом увидела, что ателье - услуги населению попадает под вмененку а если еще услуги и юр лицам, то как? ]

 

До 1 января 2013 г. применение ЕНВД было обязательным, сейчас переход на ЕНВД добровольный.
Бытовые услуги при ЕНВД, указанные в ОКУН , оказываются исключительно физическим лицам (пп. 1 п. 2 ст. 346.26 НК РФ, Письма Минфина от 20.11.2015 N 03-11-11/67272, от 12.09.2014 N 03-11-11/45760, ФНС от 29.08.2012 N ЕД-4-3/14243@).

 

Если собираетесь работать еще и с юр. лицами, то нужно применять УСН или ОСНО.
При применении нескольких видов налогообложения(УСН+ЕНВД) необходимо будет вести раздельный учет.

желательно делать так:
то есть если заказал у вас какой-то танцевальный коллектив костюмы и хочет оформить через безнал - не соглашайтесь, договаривайтесь чтобы заказ был оформлен как например на любого их работника, через физ.лицо

[Lena_Lisichka1]

желательно делать так:
то есть если заказал у вас какой-то танцевальный коллектив костюмы и хочет оформить через безнал - не соглашайтесь, договаривайтесь чтобы заказ был оформлен как например на любого их работника, через физ.лицо

 

Хорошее предложение, к тому же пока на ЕНВД можно работать без кассы, используя БСО( до 1 июля 2018г., потом он-лайн кассы обязательны)

[laCatherine]

Девочки, спасибо большое. Уже почти разобралась.
Кстати ЕНВД продлен до 21 года, но переход на он-лайн кассы с 2018 года июля месяца. В услугах предусмотрены БСО системы, но как я поняла их еще нет.
Спасибо о разъяснениях о работе с коллективами. Остался вопрос как можно совместить с пошивом и ремонтом на ЕНВД прокат и продажу своих изделий, фурнитуры, ткани.

[Русса]

Девчат, у меня такой "вопрос заранее"-если я сдам ИП, (а соответственно и закрою расчетный счет), то смогу ли я работать с бюджетными коллективами по трудовому договору? И если да, то как это правильно оформить?

 

Пы.Сы. по этому вопросу тему не перечитывала еще)

[Кошкина]

По договору подряда. Трудовой договор (неважно, срочный или бессрочный) предполагает, что вы претендуете на должность в организации. Сомневаюсь, что в штате БО предусмотрен портной.
Что касается договора подряда, то заключать его с Вами или нет, зависит от волеизъявления БО. Помимо вознаграждения по договору, вторая сторона обязана удержать и перечислить в бюджет НДФЛ, и страховые взносы, кроме ФСС и несчастных случаев, если это не предусмотрено договором. Захочет ли БО брать на себя эти обязанности, и кроме того, разве они не через тендеры поставщиков выбирают?

[Lena_Lisichka1]

как можно совместить с пошивом и ремонтом на ЕНВД прокат и продажу своих изделий, фурнитуры, ткани.

 

На ЕНВД могут переводиться только те услуги, которые относятся к группе услуг под кодом 010000 "Бытовые услуги" ОКУН (пп. 1 п. 2 ст. 346.26 НК РФ).
Продажа своих изделий(если шили просто для продажи, а не на заказ) и прочего - это розничная продажа, она не попадает под ЕНВД, придется использовать другие виды налогообложения(УСН, ОСНО, ПСН)

[Иллинтер]

Девчат, у меня такой "вопрос заранее"-если я сдам ИП, (а соответственно и закрою расчетный счет), то смогу ли я работать с бюджетными коллективами по трудовому договору? И если да, то как это правильно оформить?

 

Пы.Сы. по этому вопросу тему не перечитывала еще)

 

Можете оформить договор купли-продажи. Т.е. как-будто они у Вас покупают готовые костюмы. Тогда организация за Вас перечислит только НДФЛ.

[laCatherine]

На ЕНВД могут переводиться только те услуги, которые относятся к группе услуг под кодом 010000 "Бытовые услуги" ОКУН (пп. 1 п. 2 ст. 346.26 НК РФ).
Продажа своих изделий(если шили просто для продажи, а не на заказ) и прочего - это розничная продажа, она не попадает под ЕНВД, придется использовать другие виды налогообложения(УСН, ОСНО, ПСН)

под енвд не только бытовые услуги попадают,
есть еще розничная торговля в залах до 50 м, и еще какая-то в не специализированных магазинах
но учет ведется раздельно, сидела сегодня просчитывала, что дорого если площадь большая, а если только пару метров квадратных то не дорого
(буду дальше разбираться)
и я про прокат понять не могу

[Lena_Lisichka1]

и я про прокат понять не могу

 

Прокат тоже есть в ОКУН.
Например:
019427-прокат свадебной и вечерней одежды,обуви,атрибутики
019429-прокат национальной, карнавальной, театральной одежды, обуви и принадлежностей к ним.
019425-прокат бельевых изделий, постельного белья, полотенец, столового белья.

 

Но с 1 января 2017г. этот классификатор утратил силу в связи с изданием Приказа Росстандарта от 31.01.2014 № 14-ст( в ред. от 10.11.2015), которым вводится в действие классификатор видов эконом.деятельности ОКВЭД2.
В этом классификаторе могут подойти коды
14.13(производство верхней одежды, в т.ч. индивид.пошив),
77.29(прокат и аренда прочих предметов личного пользования),
95.29(ремонт и перекройка одежды)

[Lena_Lisichka1]

есть еще розничная торговля в залах до 50 м, и еще какая-то в не специализированных магазинах
но учет ведется раздельно, сидела сегодня просчитывала, что дорого если площадь большая, а если только пару метров квадратных то не дорого
(буду дальше разбираться)
и я про прокат понять не могу

 

Для ЕНВД по торговле берется только сама торговая площадь, без вспомогательных помещений. Вряд ли Вы будете торговать на площади в 50
метров, достаточно будет всего нескольких метров, но их нужно выделить именно как торговую.Что включается в площадь торгового зала- абз.22 ст. 346.27НК РФ.

 

[еще какая-то в не специализированных магазинах ] это торговля через объекты, не имеющие торгового зала(палатки,киоски, торговые места на рынках, торговые автоматы, развозная и разносная торговля).

[laCatherine]

Lena_Lisichka1, спасибо вам большое за подсказки
а если в самом ателье стоит витрина с фурнитурой ? или вешалка с платьями? это ведь не специализированный магазин и не торговый зал? запуталась немного
идея такая - выделить в ателье 2 м2 под стеллаж для торговли и проката если это возможно под енвд

[laCatherine]

вот может кому то пригодится, я долго искала это постановление

 

ПЕРЕЧЕНЬ
КОДОВ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В СООТВЕТСТВИИ С ОБЩЕРОССИЙСКИМ
КЛАССИФИКАТОРОМ ВИДОВ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ,
ОТНОСЯЩИХСЯ К БЫТОВЫМ УСЛУГАМ

01.61; 10.11.4; 10.13.2; 10.31; 10.41; 10.61.2; 10.61.3; 13.10.9; 13.30.3; 13.92.2; 13.99.4; 14.11.2; 4.12.2; 14.13.3; 14.14.4; 14.19.5; 14.20.2; 14.31.2; 14.39.2; 15.20.5; 16.24; 16.29.3; 18.14; 23.70.2; 25.50.1; 25.61; 25.62; 25.99.3; 31.02.2; 31.09.2; 32.12.6; 32.13.2; 32.99; 33.12; 33.13; 33.15; 33.19; 38.32; 41.10; 41.20; 42.21; 43.21; 43.22; 43.29; 43.31; 43.32; 43.32.1; 43.32.2; 43.32.3; 43.33; 43.34; 43.34.1; 43.34.2; 43.39; 43.91; 43.99; 45.20; 45.20.1; 45.20.2; 45.20.3; 45.20.4; 45.40.5; 47.78.22; 58.19; 74.10; 74.20; 74.30; 77.11; 77.12; 77.21; 77.22; 77.29; 77.29.1; 77.29.2; 77.29.3; 77.29.9; 77.31; 77.33; 77.33.1; 77.33.2; 81.21.1; 81.22; 81.29.1; 81.29.2; 81.29.9; 81.30; 82.19; 88.10 88.91; 93.29.3; 93.29.9; 95.11; 95.12; 95.21; 95.22; 95.22.1; 95.22.2; 95.23; 95.24; 95.24.1; 95.24.2; 95.25; 95.25.1; 95.25.2; 95.29; 95.29.1; 95.29.11; 95.29.12; 95.29.13; 95.29.2; 95.29.3; 95.29.4; 95.29.41; 95.29.42; 95.29.43; 95.29.5; 95.29.6; 95.29.7; 95.29.9; 96.01; 96.02; 96.02.1; 96.02.2; 96.03; 96.04; 96.09.

[laCatherine]

и выбрала наши :
13.92.2 Изделия текстильные готовые прочие
13.99.4 Изготовление прочих текстильных изделий по индивидуальному заказу населения, не включенных в другие группировки
14.11.2 Пошив одежды из кожи по индивидуальному заказу населения
14.12.2 Пошив производственной одежды по индивидуальному заказу населения
14.13.3 Пошив и вязание прочей верхней одежды по индивидуальному заказу населения
14.14.4 Пошив нательного белья по индивидуальному заказу населения
14.19.5 Пошив и вязание прочей одежды и аксессуаров одежды, головных уборов по индивидуальному заказу населения
14.20.2 Пошив меховых изделий по индивидуальному заказу населения 14.31.2 Изготовление вязаных и трикотажных чулочно-носочных изделий по индивидуальному заказу населения
14.39.2 Изготовление прочих вязаных и трикотажных изделий, не включенных в в другие группировки по индивидуальному заказу населения

 

77.29.9 Прокат прочих бытовых изделий и предметов личного пользования для домашних хозяйств

 

Источник: http://www.26-2.ru/art/351083-qqkp-16-m8-kody-uslug-2017

Изменено 18 апреля, 2017 пользователем laCatherine

[laCatherine]

93.29.3 Организация обрядов (свадеб, юбилеев), в т.ч. музыкальное сопровождение

 

а вот этот для текстильного оформления свадеб подходит?

 

и ремонты:
95.29* Ремонт прочих предметов личного потребления и бытовых товаров 95.29.1 Ремонт одежды и текстильных изделий 95.29.11 Ремонт одежды 95.29.12 Ремонт текстильных изделий 95.29.13 Ремонт трикотажных изделий 95.29.2 Ремонт спортивного и туристского оборудования 95.29.3 Ремонт игрушек и подобных им изделий

 

Источник: http://www.26-2.ru/art/351083-qqkp-16-m8-kody-uslug-2017

 

Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.

[Lena_Lisichka1]

 

а если в самом ателье стоит витрина с фурнитурой ? или вешалка с платьями?
идея такая - выделить в ателье 2 м2 под стеллаж для торговли и проката если это возможно под енвд

Именно так и надо сделать))) Выделить стеллаж или витрину,где будут находиться только товары для продажи. Такая торговля вполне подходит для ЕНВД, прокат тоже возможен при ЕНВД.

[Lena_Lisichka1]

93.29.3 Организация обрядов (свадеб, юбилеев), в т.ч. музыкальное сопровождение

 

а вот этот для текстильного оформления свадеб подходит?

Что Вы имеете ввиду под текстильным оформлением свадеб?

[Иголо4ка]

 

Но с 1 января 2017г. этот классификатор утратил силу в связи с изданием Приказа Росстандарта от 31.01.2014 № 14-ст( в ред. от 10.11.2015), которым вводится в действие классификатор видов эконом.деятельности ОКВЭД2.
В этом классификаторе могут подойти коды
14.13(производство верхней одежды, в т.ч. индивид.пошив),
77.29(прокат и аренда прочих предметов личного пользования),
95.29(ремонт и перекройка одежды)

14.13.3 Пошив и вязание прочей верхней одежды по индивидуальному заказу населения
14.14.4 Пошив нательного белья по индивидуальному заказу населения
14.19.5 Пошив и вязание прочей одежды и аксессуаров одежды, головных уборов по индивидуальному заказу населения

Даже не думала, что наши КВЭДы одинаковые. Остались от Украинского законодательства